De nombreuses entreprises rencontrent des difficultés non pas faute de clients, mais de trésorerie suffisante pour assurer le démarrage de l’activité. D’où la nécessité de se demander si vous disposez des ressources nécessaires pour lancer votre activité, traverser les premiers mois d’incertitude et atteindre un équilibre économique durable. Cette analyse financière est incontournable pour sécuriser votre projet, anticiper les imprévus et convaincre vos partenaires financiers.
Déterminer précisément vos besoins financiers
Avant de rechercher des financements, il est essentiel de déterminer le montant exact des ressources nécessaires au lancement et au fonctionnement de votre activité.
Trois postes principaux doivent retenir votre attention.
1) Les investissements de départ
Il s’agit de toutes les dépenses nécessaires pour mettre votre activité en route : matériel, outillage, véhicules, locaux, site Web, logiciels, frais juridiques, etc.
Une estimation précise vous évitera des surprises et vous donnera un argumentaire solide pour convaincre vos partenaires financiers.
2) Le besoin en fonds de roulement (BFR)
Il correspond au décalage entre vos encaissements et vos décaissements. Même si votre projet est rentable sur le papier, un manque de liquidités peut bloquer votre activité si vous payez vos fournisseurs avant d’encaisser vos clients ou si vous devez constituer un stock important.
Prenez en compte :
- les délais de paiement des clients ;
- les charges sociales et fiscales périodiques ;
- les éventuelles avances aux fournisseurs.
Anticiper ces flux vous permettra d’éviter des tensions de trésorerie au démarrage.
3) La trésorerie de sécurité
Au-delà du BFR, il est fortement recommandé de constituer une réserve de trésorerie pour faire face aux imprévus et aux aléas.
Elle ne constitue pas un « surplus » inutile, mais un élément structurant du financement du projet, à prévoir dès l’origine.
Même si vos prévisions sont soigneusement établies, la réalité du marché peut différer en raison de retards de paiement des clients, de dépenses imprévues (matériel à remplacer, frais juridiques, sinistre…) ou de démarrage plus lent que prévu.
La trésorerie de sécurité complète vos investissements et votre BFR, garantissant la solidité financière de votre projet.
Les prévisions financières permettent d’assurer votre crédibilité vis-à-vis de vos partenaires financiers (banques, investisseurs…).
Identifier les sources de financement adaptées
Une fois vos besoins évalués, vous devez identifier vos sources de financement.
Vos apports personnels
Ils constituent souvent la première source de financement et concrétisent votre engagement dans le projet. Lors de la création d’une société, ces apports forment le capital de l’entreprise.
Le financement bancaire
Une banque analysera la cohérence de votre projet, la qualité de vos prévisions et votre capacité de remboursement. Plus votre dossier est structuré, plus vous renforcez votre crédibilité.
Les aides publiques et dispositifs fiscaux
Selon votre activité et votre implantation, vous pouvez bénéficier de dispositifs d’accompagnement, de garanties ou de financements proposés notamment par Bpifrance ou par les collectivités territoriales.
Certains mécanismes fiscaux peuvent également soutenir le financement de votre projet en réduisant la charge fiscale de l’entreprise (crédits d’impôt, exonérations ou allègements d’impôt pour les entreprises nouvelles dans certaines zones, etc.).
Les financements complémentaires
Selon la nature de votre projet, vous pouvez également envisager :
- l’entrée d’investisseurs au capital ;
- le financement participatif.
Construire des prévisions financières réalistes pour votre entreprise du bâtiment
Une fois vos besoins et vos ressources identifiés, il convient de réaliser des prévisions financières, afin de mesurer la viabilité de votre projet.
Ces prévisions constituent la colonne vertébrale de votre business plan et vont permettre d’assurer votre crédibilité vis-à-vis de vos partenaires financiers (banques, investisseurs, réseaux d’accompagnement).
Le plan de financement initial
Il permet de vérifier que vous disposerez des fonds nécessaires pour financer les dépenses nécessaires au démarrage de votre entreprise. Il prend la forme d’un tableau qui va présenter l’ensemble :
- des fonds nécessaires au démarrage (investissements, BFR, trésorerie de sécurité) ;
- des ressources dont l’entreprise dispose (apports personnels, emprunts bancaires, aides).
L’équilibre entre ces éléments conditionne la solidité de votre projet.
Le compte de résultat prévisionnel
Il estime le chiffre d’affaires prévisionnel et les dépenses prévisionnelles de l’exercice, pour déterminer le résultat prévisionnel. Il vous permet d’évaluer si votre activité générera un bénéfice ou une perte.
Le plan de trésorerie prévisionnel
Il permet d’anticiper les encaissements et les décaissements de l’entreprise au cours d’une année, avec une ventilation mensuelle, et ainsi d’établir le solde de trésorerie de l’entreprise à l’issue de chaque mois.
Anticiper les besoins liés au développement de votre activité
La réflexion financière ne s’arrête pas à la création de l’entreprise. Si votre activité se développe, vous devrez peut-être financer :
- un ou plusieurs recrutements ;
- un investissement productif ;
- une expansion géographique ;
- une montée en gamme.
Anticiper ces évolutions vous permettra de mieux piloter votre croissance. Évaluer la viabilité financière de votre projet, c’est vous assurer que vous disposez des moyens nécessaires pour démarrer, fonctionner et vous développer dans des conditions maîtrisées.
Une analyse rigoureuse de vos besoins, des prévisions réalistes et un financement structuré constituent les fondations d’un projet durable.
